Борьба с коррупцией или строительство Pax Americana?
Автор – Валентин Катасонов
Экстерриториальность американских законов
В статье
«Долларовый рэкет» я говорил о принятии в последние годы в
США
большого количества законов, имеющих экстерриториальный характер. Эти
законы устанавливают ответственность физических и юридических лиц за
занятия тем или иным видом незаконной деятельности. Ответственность по
этим законам может возникать не только у резидентов США, но и у
нерезидентов – компаний, банков, граждан других стран.
США больше, чем какое-либо другое государство, имеют возможность наказывать нерезидентов. Или держать их в узде.
Во-первых, иностранные физические и юридические лица
имеют в американских банках депозиты, исчисляемые триллионами долларов.
Как утверждает, например, Збигнев Бжезинский, только российские
граждане держат в американских банках, примерно,
500 млрд. долларов.
Во-вторых, львиная доля всех международных расчётов
осуществляется в американской валюте; транзакции проходят через
корреспондентские счета, открытые банками разных стран мира в
американских банках.
В-третьих, многие зарубежные компании и банки зарегистрированы на Нью-Йоркской фондовой бирже
(NYSE);
их акции, облигации, а также американские долговые расписки (АДР)
обращаются на американском рынке ценных бумаг. Нью-Йоркская биржа –
ведущая мировая торговая площадка. Накануне последнего финансового
кризиса её совокупная капитализация равнялась
21 трлн. долл.; на бирже торговались ценные бумаги 447 иностранных компаний из 47 стран с общей рыночной капитализацией
7,5 трлн. долл.
В-четвёртых, многие иностранные компании и банки
приобретают доли в капитале американских акционерных обществ, открывают
представительства, филиалы, создают дочерние структуры. Иначе говоря,
иностранный бизнес располагает весьма внушительными активами в
американской экономике. Так,
20% активов банковского сектора
США принадлежит иностранным банкам.
Таким образом, у американских властей есть возможность накладывать
штрафы на неамериканских нарушителей законов, блокировать их
международные долларовые расчёты, арестовывать различные активы,
замораживать средства на банковских счетах и т.п. Мы уже не говорим о
таких возможностях американских властей, как давление на другие
государства через Международный Валютный Фонд, Всемирный Банк, Банк
Международных Расчётов, другие международные финансовые и экономические
организации, где
США имеют «контрольный пакет».
Юристы выделяют следующие области, в которых экстерриториальность законов США проявляется особенно ярко:
-
борьба с коррупцией;
-
борьба с терроризмом;
-
борьба с незаконным отмыванием денежных средств;
-
нарушение прав человека;
-
защита конкуренции (борьба с монополизмом);
-
защита прав интеллектуальной собственности;
-
регулирование рынков ценных бумаг;
-
борьба с уклонением от уплаты налогов;
-
предотвращение распространения ядерного оружия.
Экстерриториальные законы фактически позволяют
Соединённым Штатам вмешиваться во внутреннюю жизнь других государств, постепенно
ставить их под свой контроль.
Используются такие законы и как оружие устрашения в отношении граждан,
политиков, руководителей компаний и банков других стран. Одним из
последних примеров подобного рода законов –
«Акт Магнитского».
Ярко выраженный экстерриториальный характер имеют принятые в разные
годы в США законы о санкциях против Кубы, КНДР, Ирана. Всего на
сегодняшний день США объявили о санкциях против 14 государств… И надо
подчеркнуть, что законы США о санкциях против отдельных государств были,
пожалуй, единственной категорией законов, которые уже несколько
десятилетий назад имели экстерриториальный характер. Так, ещё в 70-е
годы ХХ века США пытались сорвать сделку «газ-трубы» («сделка века»)
между Советским Союзом и западноевропейскими компаниями. Тогда были
заключены контракты на поставку в СССР труб, компрессоров, специальной
трубопроводной арматуры. Вашингтон использовал различные рычаги влияния
на европейских поставщиков, правда, в конечном счёте, «сделка века»
состоялась.
Сегодня
США
так увлеклись санкциями против неугодных им государств и компаний,
сотрудничающих с государствами-«изгоями», что соответствующие
экстерриториальные законы принимаются не только на федеральном уровне,
но уже и
на уровне отдельных штатов. В законах штатов
содержатся запреты на закупки товаров и услуг у зарубежных компаний,
замеченных в сотрудничестве с государствами, занесёнными в «чёрные
списки» американского правительства.
Резкое усиление экстерриториального характера американских законов произошло после событий
11 сентября 2001 года. Тогда в США был принят закон, который обычно называют
Patriot Act,
и который, под предлогом борьбы с международным терроризмом, дал
американским государственным ведомствам, спецслужбам и судам большие
полномочия вмешиваться в дела других государств. Некоторые американские
законы, принятые достаточно давно, начинают лишь сейчас обнаруживать
свой экстерриториальный потенциал.
Закон США о коррупции за рубежом
Таким законом, в частности, является Закон США о коррупции за рубежом
(Foreign Corrupt Practices Act – FCPA),
который вступил в силу в 1977 году. Он считается первым в мире законом о
запрете подкупа иностранных должностных лиц, но до середины прошлого
десятилетия применялся достаточно редко. Толчком к принятию данного
закона послужил скандал, который разразился в 1977 году. В центре
скандала оказалась американская авиастроительная компания
«Локхид» и правительство
Японии.
Выяснилось, что компания «Локхид», для получения заказов в «стране
восходящего солнца», систематически практиковала раздачу взяток
высокопоставленным японским чиновникам. Кончилась эта история тем, что
правительство Японии ушло в отставку, а американский Конгресс в срочном
порядке подготовил и принял закон о коррупции за рубежом.
В то время остриё закона было направлено на американские компании,
предусматривались достаточно жёсткие наказания физических и юридических
лиц США, замеченных в подкупе иностранных чиновников. Закон имел
неоднозначные последствия для США. С одной стороны, он поднял репутацию
Америки, которая объявила бескомпромиссную борьбу с коррупцией внутри
страны и за её пределами. С другой стороны, этот закон поставил
американский бизнес в неблагоприятное положение по сравнению с
иностранными компаниями, которые практиковали взятки для получения
выгодных контрактов. Законы других стран могли преследовать
коррупционеров лишь при использовании взяток внутри своих стран, но не
за их пределами.
Более того, законы некоторых европейских стран даже
поощряли
такую практику. Например, законодательство ФРГ разрешает включать в
издержки производства расходы на взятки за рубежом – они отнесены к
категории «накладных расходов» и квалифицируются как расходы,
способствующие продвижению немецких товаров на мировых рынках. Попытки
правящих кругов США заставить принять другие страны законы, аналогичные
FCPA, успехами не увенчались.
В октябре 1995 г. Министерство торговли США при содействии ЦРУ и
других спецслужб подготовило закрытый доклад для Конгресса и краткий
открытый вариант для общественности об использовании взяток иностранными
конкурентами американского бизнеса. По оценкам авторов доклада, за
период с января 1994 г. по сентябрь 1995 г. американские фирмы потеряли
за рубежом контрактов на сумму около 45 млрд. долл. из-за
недобросовестной конкуренции иностранных компаний, применявших
незаконное «стимулирование» иностранных чиновников, ответственных за
принятие решений.
Лишь через двадцать лет после принятия
FCPA Вашингтону
удалось добиться прорыва в деле приобщения других стран к борьбе с
зарубежной коррупцией. В декабре 1997 г. в рамках ОЭСР была принята
Конвенция по борьбе с подкупом иностранных государственных чиновников
при совершении международных сделок
(Convention on Combating Bribery of Foreign Public Officials in International Business Transactions).
Конвенция обязывает подписавшие страны принять внутренние законы,
предусматривающие уголовную ответственность за подкуп иностранных
чиновников. Конвенция ОЭСР была ратифицирована Соединёнными Штатами в
середине 1998 года, а с февраля 1999 года она вступила в силу.
В январе 1999 года Совет Европы принял Конвенцию об уголовной
ответственности за коррупцию. В ноябре 1999 года Совет Европы принимает
ещё один документ – Конвенцию о гражданско-правовой ответственности за
коррупцию. Наконец, 31 октября 2003 года была принята Конвенция ООН
против коррупции. На сегодня её подписали 140 стран. США и Россия
конвенцию подписали и ратифицировали. Страны, подписавшие и
ратифицировавшие данную конвенцию, обязаны предусмотреть в своём
внутреннем законодательстве уголовную ответственность за все
преступления, признанные таковыми в соответствии с настоящей конвенцией.
Конвенция создала определённые предпосылки для применения национального
антикоррупционного законодательства одной страны на территории других
стран.
Проблема коррупции всегда была острой для любого государства, но
сегодня всё более значимым становится внешнеэкономический аспект
коррупции. Обостряется международная конкуренция за рынки сбыта
высокотехнологичной продукции и услуг, получение концессий и лицензий на
разработку природных ресурсов, приобретение активов в рамках программ
приватизации и т.д. По весьма консервативным оценкам экспертов ОЭСР,
ежегодно в мире в форме
взяток выплачивается около
100 млрд. долл., в том числе 30% этой суммы идёт на продвижение компаниями своих коммерческих проектов за рубежом.
Многие европейские страны приняли после присоединения к выше
перечисленным конвенциям свои законы о борьбе с коррупцией (или внесли
поправки и дополнения в ранее действовавшие). Они не имеют столь ярко
выраженного экстерриториального характера, как американский закон
FCPA. Пожалуй, за исключением закона о взяточничестве Великобритании
(The UK Bribery Act – UKBA), принятого британским парламентом в апреле 2010 г. и вступившего в силу 1 июля 2011 г.
FCPA: «спящий» закон начинает работать
В 2007-2008 гг. в
США было зафиксировано резкое увеличение количества рассматриваемых дел по подозрению в совершении коррупционных действий в рамках
FCPA.
Если в предыдущие три десятилетия в среднем количество одновременно
проводившихся расследований не превышало десятка, то в 2008 году
количество таких дел перевалило за 100. Примечательно, что количество
компаний-нерезидентов,
проходивших по этим делам, уже намного превышало количество компаний
США. Основаниями для расследований в отношении компаний-нерезидентов
были такие формальные моменты, как наличие у иностранных компаний части
активов и бизнеса на экономической территории США, участие в капитале
иностранных компаний американских инвесторов (физических и юридических
лиц), включение компаний в листинг Нью-Йоркской фондовой биржи.
Принимались во внимание даже такие моменты, как прохождение средств
иностранных компаний через корреспондентские счета в американских
банках. То есть расследование против иностранной компании могло быть
начато даже в том случае, если никаких коммерческих операций компанией
на территории США не осуществлялось. При этом передачу денег (взятки)
могло осуществлять лицо, не имеющее американского гражданства или даже
разрешения на проживание в США. Расследования осуществлялись (и
продолжают осуществляться) Министерством юстиции и Комиссией по ценным
бумагам и биржам США.
Daimler и
Siemens (Германия),
Statoil (Норвегия), «DPC Тяньцзинь» (КНР) и
Vetco Gray (Великобритания) – вот всего лишь несколько примеров неамериканских компаний, привлечённых к ответственности на основании
FCPA за взятки, выплаченные
неамериканским должностным лицам за пределами
США. На первом месте по величине наложенных штрафов до сих пор остаётся немецкий концерн
Siemens (2008 год). Среди крупных дел можно также упомянуть случай, когда в 2009 году две американские компании согласились выплатить
579 млн. долларов, начисленных в виде санкций за различные нарушения
FCPA
в Нигерии. И всё-таки основное количество расследований, ведущихся
Министерством юстиции и Комиссией по ценным бумагам США, касается
компаний-нерезидентов. А с 2009 года началась практика широкого
преследования за нарушения американского закона
физических лиц – не только граждан США, но и иностранцев.
Примеры акций в рамках FCPA: Сименс и Даймлер
До сих пор самым крупным в рамках расследований
FCPA остаётся дело немецкого концерна
Siemens. Он был обвинён в том, что в период с 1999 по 2006 г. выплатил
в разных странах мира
взяток на сумму в общей сложности 1,3 млрд. евро. В частности, были
обнаружены случаи причастности концерна к коррупции в Ираке в период
осуществления программы ООН «Нефть в обмен на продовольствие», а также в
таких странах, как Венесуэла, Бангладеш, Аргентина, Франция, Нигерия,
Турция, Италия, Китай, Израиль, Вьетнам, Россия и Мексика.
В конце 2008 года Министерство юстиции США и Комиссия по ценным бумагам США оштрафовали немецкий концерн на
800 миллионов долларов за дачу взяток по всему миру. Кроме того, для дальнейшего расследования нарушений
Siemens
обязался предоставить независимому аудитору доступ к своей
документации. Надо отметить, что даже при мировом соглашении и
многомиллионных компенсациях неамериканские компании, попавшие под
действие
FCPA, в течение нескольких лет находятся под контролем
назначенного независимого аудитора, которым обычно является
американский адвокат или судья. Это
ещё один рычаг воздействия со стороны
США на иностранную компанию.
Наказание понесли и топ-менеджеры
Siemens. В августе 2008
года был вынесен приговор первому виновному, бывшему директору концерна,
отвечавшему за торговлю медицинским оборудованием. Его приговорили к
двум годам тюремного заключения условно и к уплате штрафа размером 108
тысяч евро. Прямых доказательств его виновности не было, осуждённый
сознался сам. Два бывших председателя правления
Siemens Хайнрих фон Пирер
(Heinrich von Pierer) и Клаус Кляйнфельд
(Klaus Kleinfeld)
отрицали, что знали о незаконных платежах. Были отправлены в отставку
члены правления – всего восемь человек. Каждому из них пришлось частично
компенсировать убытки концерна (взыскания от 0,5 до 4 млн. евро).
Не менее громким был разразившийся в 2010 году скандал с немецким автомобильным концерном
Daimler, инициированный Министерством юстиции
США в рамках
FCPA.
По данным американского министерства, концерн создал в 22 странах целую
систему подкупа чиновников с целью получения выгодных заказов. Общий
объём взяток за период 1998-2008 гг. был оценён в
51 млн.
долл. Во избежание дальнейших судебных разбирательств, Daimler
согласился заплатить американским властям во внесудебном порядке штраф в
размере
185 миллионов долларов. Корпоративный контроль над проведением комплексной программы в отношении компании
Daimler, в частности за соблюдением ею закона «О внешней коррупции»
(FCPA),
в течение трёх последующих лет был поручен американскому судье. Суд
также обязал концерн принять ряд других мер. Во-первых, привести все
филиалы компании
Daimler в соответствие с регулирующим
законодательством и кодексом компании. Во-вторых, было решено, что
назначение местных руководителей и прочих сотрудников филиалов
Daimler
должно происходить исключительно по решению и с ведения руководства
центрального офиса компании. В-третьих, концерн обязался провести
расширение международной программы подготовки кадров
Daimler, в том числе регулярные конференции, учебные семинары, тренинги, а также обмен информацией. И, в-четвертых, от
Daimler потребовали создать специальный отдел по надзору за соблюдением антикоррупционного законодательства.
Доктрина «минимального контакта» США. Американофобия
Примечательно, что многие иностранные компании были «зацеплены»
американскими властями на том основании, что эти компании являлись
участниками Нью-Йоркской фондовой биржи (были включены в «листинг»).
Реакцией ряда компаний-нерезидентов на активизацию применения закона
FCPA были
решения об уходе с американского фондового рынка. Так, в мае 2010 года тот же
Daimler объявил о намерении вывести ценные бумаги с Нью-Йоркской фондовой биржи. Финансовый директор
Daimler Бодо Уэббер
(Bodo Uebber)
объяснил, что этот шаг направлен на снижение управленческих расходов и
упрощение отчётности. В Нью-Йорке котируется лишь небольшая часть акций
концерна, примерно 5% от общего числа (главным местом торговли ценными
бумагами по-прежнему остаётся биржа во Франкфурте-на-Майне). Основной
причиной ухода с Нью-Йоркской биржи является, видимо, то, что после
этого отпадёт необходимость подачи финансовой отчётности в Комиссию по
ценным бумагам США.
В апреле 2010 года другой немецкий концерн,
Deutsche Telekom,
тоже решил прекратить размещение своих ценных бумаг на бирже в
Нью-Йорке. А в феврале 2011 года прокуратура Штутгарта начала
расследование в отношении концернов
Deutsche Telekom и
Volkswagen. Следователи подозревают их бывших менеджеров, курировавших футбольное спонсорство, в коррупции. Похоже, что
Deutsche Telekom принял превентивные меры, чтобы не платить штрафы ещё и властям США.
Уже не приходится говорить о том, что многие европейские компании
стараются избавиться от акционеров американского происхождения. Ведь,
если в компании доля американских физических и юридических лиц превышает
10% в капитале, то такой компании придётся нести ответственность по
закону
FCPA в полном объёме. Не менее настороженно относятся к
своим клиентам европейские банки. Если это лица американского
происхождения, то им может быть отказано в открытии депозитного счета.
Правда, в данном случае, у европейского банка возникают опасения попасть
под «колпак» другого американского закона –
FATCA (The Foreign Account Tax Compliance Act). Это закон о налогообложении иностранных счетов, принятый в 2010 году и имеющий все признаки экстерриториального акта.
Фактически
американская налоговая служба планирует превратить все банки за пределами
США
в своих налоговых агентов и наказывать неамериканские банки за
ненадлежащее выполнение агентских функций. Неамериканский банк может
оказаться в ситуации, когда ему придётся нести солидарную
ответственность за неуплату американским клиентом налогов в казну США. А
заодно попасть в какую-нибудь неприятную историю, связанную с
коррупцией по закону
FCPA.
У юристов это называется доктриной
«минимального контакта». Суть её в том, что даже самое незначительное соприкосновение неамериканской компании с юридическим или физическим лицом
США может привести к тому, что неамериканская компания приобретёт статус
person of the United States. Это ещё не юридическое или физическое лицо США, но уже такое лицо, которое несёт юридическую
ответственность по американским законам. Таким, как
FATCA или
FCPA.
FCPA: роль американских спецслужб
Основными организациями, отвечающими за выполнение закона
FCPA, выступают Министерство юстиции США и Комиссия по ценным бумагами и биржам. Условием успешной реализации закона
FCPA
является получение указанными организациями информации, подтверждающей
факты подкупа иностранных чиновников американскими гражданами и
компаниями или нерезидентами, имеющими прямое или опосредованное
отношение к американскому бизнесу и
США.
Или, по крайней мере, получение информации, вызывающей подозрение о
том, что коррупционные отношения имели место. Или же информации о том,
что имели место
намерения вступить в коррупционные отношения (закон
FCPA карает также и за намерения!)…
Читать статью полностью…
Новости
Комментариев нет:
Отправить комментарий